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长盛基金蔡宾:财务咨询公司债与企业债的三点
发表于 2018-12-22 浏览:
文章导读:长盛基金蔡宾:财务咨询公司债与企业债的三点主要区别企业债是现在公司债的发展前身。但它们还是有非常大的区别,投资人主要接触的是公司债,债券投资市场主要包括银行间、柜...

  &&长盛基金蔡宾:财务咨询公司债与企业债的三点主要区别企业债是现在公司债的发展前身。但它们还是有非常大的区别,投资人主要接触的是公司债,债券投资市场主要包括银行间、柜台交易市场,大家很少接触的,主要接触的是交易所市场。以前的企业债主要是在银行间发行、挂牌交易,只有少部分是在交易所挂牌交易,而且流动性非常不好,由证监会牵头推行公司债市场,主要是从几个方面来区别公司债和企业债。第一,在审批制度上,企业债的归口管理是在发改委执行审批制度,只有经过发改委审批才能进行发行。公司债主要是证监会负责审批工作,类似于增发核准制,只要经过证监会核准的公司就可以发行公司债。公司债的发行人只要是现在的上市公司以及符合公司法规定的有限公司,也就是说包括股份有限公司和有限公司都可以发行公司债,但企业债不一样,在2007年8月份发行的企业债基本上都是中央部委下属的政府机关,一些中央国有独资企业或者国有控股集团这样的企业才能够发行企业债券。对于其它,不管民营的还是其它企业都不能够发行企业债。

  第二,对于原来企业债发行以后的资金用途,也是有严格规定,必须用于固定资产投资和技术改造相关用途,但现在公司债规定相对非常宽松。除了资金用途之外,还可以用于调整自己的财务结构,收购兼并甚至去进行一些兼并重组的操作。对于发行人的资金使用来说宽松了很多。对于原来企业债发行以后的资金用途,也是有严格规定,必须用于固定资产投资和技术改造相关用途,但现在公司债规定相对非常宽松。除了资金用途之外,还可以用于调整自己的财务结构,收购兼并甚至去进行一些兼并重组的操作。对于发行人的资金使用来说宽松了很多。

  第三,公司债发行以后,发行价格是由承销商证券公司和市场投资人询价以后来决定。对于原来的企业债来说有一个硬性的规定,不能超过同期限储蓄存款利率40%,这是上限。五年期的银行存款利率是5%,它的发行利率不能超过7%。这是受到严格规定的,也就是说它的利率上限相对应的风险水平受到严格限制的。

  但对于公司债来说,它的上限被打开了,大家看到公司债发行史上,前段时间有发行百分之八点几的北辰债和

  债,发行天花板被打开了。原来发行企业债主要是一些中央企业和国有独资大型企业,所以它的信用条件是非常高的。并且国家一般会要求由四大国家银行、国家开发银行对它进行担保,所以它的信用风险非常得低。当然也有无担保的品种,但极少。公司债发行没有强制担保一说,比如市场上大家接触这么多只公司债,一半左右就是无担保的品种。将来可能要发行的一些品种也会出现无担保的现象。这也就导致整个公司债市场信用水平的分布非常宽。原来企业债市场信用分布水平非常窄,大家的信用等级非常趋同,投资者很难通过信用等级获得超额收益。

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